企业外汇集中管理已是大势所趋，银行结算业务也面临重大变革。俗话说：“早起的鸟儿有食吃”，谁能与时俱进，出奇制胜满足企业需求，谁就可能在国际结算业务中独领风骚，很快占领市场。交通银行作为国内商业银行中率先根据企业对外汇集中管理需求，对国际结算产品和服务进行创新和探索的银行，无疑是银行业中“早起的鸟”。其开发的交通银行外汇集中管理系统，已于2007年4月在某大型企业集团成功投入使用，对该企业外汇集中管理起到了重要的推进作用。
小荷才露尖尖角 即有蜻蜓立上头
——企业外汇集中管理初现，国际结算创新紧随
口李辉
外汇集中管理对国际结算的挑战
目前国内大型企业集团发展速度很快，子公司数量众多，业务范围遍及全国各地乃至海外。通过资金集中、信息集中，从而发挥规模效应、减少财务成本、降低业务风险、加强业务管理已经成为各大集团企业的共识。在人民币业务领域，资金集中管理，已经比较普遍。但大型企业集团海外业务不断扩展，国际结算业务高速增长，仅仅人民币资金及业务的集中管理已经不能满足企业的需要。因而，以外汇集中为目标的管理改革，已经在一些企业中积极地开展起来。
企业实施外汇集中对国际结算业务的挑战将表现在以下几个方面：
国际结算业务向按需定制方向发展。传统的国际结算业务是银行提供产品，企业被动接受。在企业实施外汇集中后，国际结算业务将个性化服务发展，企业根据自身业务特点向银行提出需求，银行从资金流、业务流及信息流多个层面实现企业自身个性化需求。
国际结算资金流。企业集团内各子公司的外汇资金将集中归集到总部统一调动和使用，最大限度地提高资金使用效率。国际结算业务的相应现金流将集中到总部集中收付，保证集团对各子公司外汇资金的实际掌控。
国际结算业务流。企业实施外汇集中的一个重要目标是加强业务管理，防范业务风险，因而国际结算业务在企业层面实施集中审批，同时银行进行配合，对企业审批后的业务办理进行控制。
国际结算信息流。企业与银行将对国际结算业务的相关信息进行“总对总”交流，由银行向企业集团提供外部信息，配合企业内部信息的集中，实现外汇集中下信息流集中的要求。
在企业集团谋求外汇集中管理的背景下，传统的国际结算、贸易融资、外汇资金等业务将面临一系列挑战。商业银行调整国际结算业务的产品和服务，适应企业外汇集中下的国际结算业务需求，并从中发现挖掘新的发展机会，将是国际结算业务在未来一段时间的重要发展方向。
企业外汇集中管理方式和银行的应对策略分析
企业外汇集中管理方式分析
外汇资金集中。外汇资金集中由于涉及到外管政策的限制，要实现资金集中管理、余缺调剂、内部结售汇等目标，企业应具有一个实施资金集中的载体。一般来讲，这个载体应该是财务公司，信托公司或者集团本部成为这个载体的可能性还需要进一步探讨。
信息集中。建立较为完善的企业ERP 系统和各下属企业业务信息的集中，通过企业自身的信息化改造，在内部管理上实现对内部信息的全面掌握，为与银行合作取得外部信息建立基础。建立与银行系统对接的平台，具有接受并处理银行所提供的外部信息的能力。
业务管理集中。在实现信息集中的基础上，对业务关键环节实施集中审批，乃至通过银行对审批的业务进行授权控制．这需要企业内部信息系统提供相应的支持，并且合作银行也可以配合。
银行应对策略一是银行应该具有以“数据集中”为基础的企业资金集中管理工具，从而满足企业对资金集中的管理需求。二是进行以“数据集中”为特征的信息化改造。目前，国内银行纷纷进行以“数据集中”为特征的信息化改造。只有完成了“数据集中”，才能有效实现银企之间“总对总”的连接与信息交换，为向企业提供全面信息创造条件。三是银行有必要建立专门为大客户进行服务的平台，以便整合各业务应用系统的信息，并在此基础上实现大客户个性化的需求，满足企业在外汇集中管理条件下，对资金流、信息流、业务流全面掌握的需求。
交行外汇集中管理系统应运而生
交行外汇集中管理系统的基本功能
企业业务授权控制。主要针对企业对外汇业务集中管理的需要。在企业进行业务集中管理过程中，对于审批通过的国际结算业务，可以采用向交通银行发送电子授权书的形式，对子公司业务进行授权管理，没有获得授权的业务不能办理。同时，交通银行提供对银行系统业务信息与企业电子授权信息进行核对的功能，保证业务办理与授权信息的一致性。
银行业务信息抄送。银行业务信息抄送功能，主要针对企业外汇信息集中的需要。与网上银行等传统方式不同，大客户触务系统通过专线与企业系统连接，将信息直接送入企业业务系统，并保存在企业自身系统内．银行在办理完成一笔国际结算业务后，相关业务信息可以通过系统直接发送至企业信息系统中，为企业信息集中提供外部信息，使企业信息集中的内容更完整、更全面。
外汇资金集中管理工具。交通银行可以依托企业网银、银企通等产品，提供人民币资金集中管理工具，并提供本外币账户信息查询。在企业获得外汇资金集中的相关政策支持后，可提供配套的外汇资金集中管理工具。
子公司归属关系设定。集团企业进行外汇集中管理，往往需要一个渐进的过程，其子公司纳人外汇集中管理也需要分步进行。交通银行外汇集中管理系统可以支持企业的上述安排，每收入一家企业就将该企业纳入系统管理，其余企业依然可以按原来的业务模式进行操作。从而使集团企业可以更为灵活的安排外汇集中的工作进度。
企业按需定制。交通银行外汇集中管理系统可以按照企业的需求，满足企业不同层次的管理要求，进行相应的系统配合，提供个性化服务。
交行外汇集中管理系统的主要特点
业务覆盖面全。交通银行外汇集中管理系统目前已经基本覆盖所有国际结算与贸易融资业务，业务品种包括：信用证、托收、T / T 汇款及贸易融资。其中贸易融资包括：进出口押汇、进出口托收融资、进出口汇款融资和福费廷，可以保证企业对各项外汇业务全方位集中管理的需要。
银企间总对总直联。交通银行外汇集中管理系统利用专线联接，实现企业总部与银行总行的直接连接，免去了信息落地处理所带来的麻烦，便于企业一次性获取全国乃至全球各子公司相关业务信息。
银企信息间实时互动。银企双方信息采用实时发送、即时处理的方式，不存在信息时滞所带来的不对称问题，可以有效提高企业的业务管理效率，最大限度地满足了企业对业务时效性的要求。
个性化服务功能。银行可以根据企业的个性化需求，提供最适合企业要求的信息，使企业管理更加有的放矢。外汇集中管理是不可逆转的发展趋势，银行整合自身资源，配合企业完成外汇集中管理各方面的工作，将是未来一段时间内，银行与各大型企业集团加深合作寻求新的发展机会的重要途径。尽管使客户理解、接受银行的银行外汇集中管理系统并与自身管理需求有机结合还需要一定的过程，但是作为一个适应未来银企合作发展趋势的产品，我们完全可以期待它良好的发展前景。
外汇集中趋势下银行国际结算业务盈利模式受影响
企业集团实现外汇集中管理后，对银行传统国际结算业务盈利模式将产生较大的影响，主要体现在结售汇收益和手续费收益两个方面。一方面，随着企业集团外汇资金的集中，集团内部结售汇和企业外汇直接进入外汇市场交易将使银行的结售汇收益大幅减少。另一方面，企业外汇业务集中后，将形成集团优势，提高与银行议价的能力，对银行手续费收益也将产生一定影响。尽管如此，外汇集中管理作为一种趋势，在未来一段时间内必将在国内企业集团中逐步推进。在外汇集中趋势下，商业银行如何转变传统的国际结算业务盈利模式，并实现可持续发展是外汇业务不断发展的必然方向，也是国内各家银行需要共同思考的一个新的问题。（作者单位：交通银行北京分行）
《中国外汇》-2007年9期
